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2017-02-24 18:11:17
一、設(shè)立合法合規(guī)性的核查
1、是否經(jīng)過主管部門審批
一般來說，境內(nèi)法人境外設(shè)立子公司，主要需要取得三個(gè)主管部門的核準(zhǔn)、備案或登記，包括國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)或地方發(fā)展和改革委員會(huì)(下稱“發(fā)改部門”)的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門(下稱“商務(wù)部門”)的核準(zhǔn)或備案、以及國(guó)家外匯管理局地方分局(下稱“外管部門”)的外匯登記程序。因此律師需要就公司進(jìn)行境外投資履行的審批、備案或者登記程序進(jìn)行核查，并取得相關(guān)部門核發(fā)的《企業(yè)境外投資證書》、外匯登記等批準(zhǔn)文件。
2、是否履行內(nèi)部決議程序
根據(jù)對(duì)外投資額的大小，需要履行相應(yīng)的內(nèi)部審議程序，包括公司董事會(huì)或股東大會(huì)（股東會(huì)）決議程序。
3、律師需要核查的文件
根據(jù)現(xiàn)行的香港《公司條例》，香港子公司完成設(shè)立后，將會(huì)取得如下文件（1）香港子公司的注冊(cè)登記證書；（2）公司商業(yè)登記證；（3）法團(tuán)成立表格（NC1）；（4）公司章程；（5）周年申報(bào)表；（6）法定股東、董事會(huì)議記錄冊(cè)。另外，律師也可以登錄香港公司注冊(cè)處查冊(cè)中心通過公開信息渠道查詢?cè)摴镜拇胬m(xù)狀況。
香港公司注冊(cè)處查冊(cè)中心地址：https://www.icris.cr.gov.hk/csci/
二、境外律師出具法律意見書
1、香港律師的核查資格
由于香港和內(nèi)地之間法律制度不同，發(fā)生在香港的相關(guān)事實(shí)，如果需要到內(nèi)地使用，必須要進(jìn)行公證，而對(duì)上述事實(shí)進(jìn)行公證的公證人必須具備中國(guó)委托公證人的資格。因此，符合《中國(guó)委托公證人(香港)管理辦法》中規(guī)定具條件的香港律師，可經(jīng)司法部注冊(cè)成為委托公證人。司法部于每年一月份對(duì)注冊(cè)的委托公證人進(jìn)行年度公告。因此，只有具備委托公證人資格的香港律師出具的相關(guān)法律文書才具有法律效力，受中國(guó)法律保護(hù)，才能送往中國(guó)內(nèi)地使用。
2、香港律師的核查內(nèi)容
在聘請(qǐng)香港律師出具法律意見書中，建議需要對(duì)以下內(nèi)容發(fā)表明確意見：
（1）該公司是否合法成立及有效存續(xù)的，是否具有完整的公司權(quán)利能力,擁有、使用、租賃及運(yùn)營(yíng)其資產(chǎn)與物業(yè)，能否以其自身名義起訴及被起訴；
（2）公司股權(quán)及股本變動(dòng)情況；
（3）該公司的合法營(yíng)運(yùn)情況，是否存在任何違反香港法律或法規(guī)的情況，及對(duì)其經(jīng)營(yíng)有重大影響的行政強(qiáng)制措施或行政處罰；
（4）該公司是否曾涉及任何民事訴訟案；
（5）該公司是否曾涉及任何強(qiáng)制性清盤呈請(qǐng)或曾存檔任何啟動(dòng)自愿性清盤程序的文件。
（6）該公司的董事及股東情況，公司所持有的公司任何股權(quán)是否存在質(zhì)押、查封或所述權(quán)利有受限制或有糾紛或有潛在糾紛的情況。
三、相關(guān)法律文書的公證轉(zhuǎn)遞